Program
Wykładowca: Katarzyna Tomala – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane
- Przegląd pozostałych struktur JPK_PD i terminy wejścia w życie nowych obowiązków, ustalenie właściwości urzędu skarbowego
- Zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane
- Struktura logicznej JPK_KR_PD – ogólna prezentacja
- Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego
- Zasady przypisywania znaczników podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych:
- przegląd trwałych i przejściowych różnic między wynikiem finansowym a podstawą opodatkowania z przypisaniem znaczników podatkowych i powiązanie z węzłem RPD – przykłady
- prezentacja nietypowych przypadków m.in. sprzedaż obligacji, obrót wierzytelnościami, faktoring – ujęcie podatkowe, znaczniki podatkowe i węzeł RPD
- Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym,
- JPK_KR_PD dla podatników estońskiego CIT, jednostek stosujących MSR i podatkowych grup kapitałowych, zagranicznych oddziałów i przedsiębiorstw wielozakładowych, w tym sytuacje problematyczne na tle interpretacji podatkowych i stanowiska MF,
- Raportowanie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – struktura logiczna JPK_ST_ KR i JPK_ST
- Zakres i sposób prezentacji danych w pliku JPK_ST_KR i JPK_ST – podobieństwa i różnice, czyli różne zakres danych dla różnych grup podatników
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.
Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Hybrydowe | Zapisz się |